Rolul proactiv al echipelor HR în gestionarea tranziției către pensionare

Începând cu 1 septembrie 2024, Legea nr. 360/2023 privind sistemul public de pensii a intrat în vigoare, cu excepția unor prevederi care se aplică începând cu 1 ianuarie 2024, cum ar fi:

• posibilitatea ca persoanele asigurate în sistemul public de pensii să aleagă între a primi pensia pentru limită de vârstă și a continua să lucreze, cu acordul anual al angajatorului, până la atingerea vârstei de 70 de ani;
• o creștere a valorii punctului de pensie pentru anul 2024 la 2.032 lei;
• posibilitatea de a contesta deciziile emise de casele teritoriale de pensii la instanța competentă în termen de 45 de zile de la notificare.

Pensionarii pot solicita recalcularea pensiei lor prin includerea veniturilor suplimentare și a perioadelor de contribuție, împreună cu documentele relevante.

Având în vedere interesul crescut pentru verificarea perioadelor de contribuție și solicitările de recalculare a pensiilor în urma modificărilor legislative ale metodei de calcul, vă reamintim că o pensie poate fi recalculată la cerere. Acest lucru se poate realiza prin includerea veniturilor suplimentare și/sau a perioadelor de contribuție, perioade considerate echivalente cu perioadele de contribuție, așa cum este definit de lege, și alte documente relevante care ar putea afecta drepturile la pensie dacă nu au fost luate în considerare în determinarea inițială a pensiei.

În plus, pensionarii care au vârsta de pensionare și acumulează perioade de contribuție după înregistrarea pentru pensie pot solicita recalcularea pensiei prin includerea acestor perioade, o dată pe an.

În ambele cazuri, cererea de recalculare a pensiei este procesată în termen de 45 de zile de la data înregistrării, cu emiterea unei decizii de recalculare. Dacă sunt necesare documente suplimentare, acest termen poate fi prelungit cu încă 30 de zile.

„Deși persoanele pot obține certificate sau documente care atestă perioadele lor de contribuție pentru perioadele ulterioare datei de 1 aprilie 2001, la cerere, de la casele teritoriale de pensii sau în format electronic, în practică, apar adesea situații în care angajații sau foștii angajați se adresează angajatorului actual sau fost pentru un document care certifică venitul obținut în acea perioadă”, a menționat Cătălina Călinescu, Partener, HR & Payroll, Forvis Mazars în România.

Prin urmare, este important să reținem că pentru perioada începând cu 1 aprilie 2001, emitentul este Casa de Pensii, în timp ce angajatorii/fostii angajatori sunt responsabili pentru emiterea certificatelor pentru perioadele până la și inclusiv 31 martie 2001.

Pentru perioadele ulterioare acestei date, elementele care determină perioada de contribuție în sistemul public de pensii – inclusiv punctele lunare și anuale pentru persoanele asigurate, se obțin din:

• registrul nominal al persoanelor asigurate, obligațiile de plată către bugetul de asigurări sociale de stat;
• declarațiile nominale de asigurare;
• contractul de asigurare socială sau declarația individuală de asigurare, după caz.

Ca excepție, atunci când relațiile de muncă sau de serviciu pentru perioadele de după 31 martie 2001 nu pot fi dovedite prin declarația nominală de asigurare, pot fi folosite alte documente justificative întocmite conform legii pentru a stabili perioada de contribuție, punctele lunare și punctele anuale.

„Pentru perioadele anterioare datei de 1 aprilie 2001, venitul total lunar obținut – fie brut, fie net – pentru care erau datorate contribuții la bugetul de asigurări sociale de stat este utilizat pentru a determina punctele lunare. Acest venit este verificat printr-un certificat întocmit conform modelului prevăzut în Anexa nr. 6, care este emis pe baza registrelor de salarii de către angajatori, deținătorii legali ai arhivelor sau operatorii economici autorizați de Arhivele Naționale pentru a oferi servicii arhivistice, toți având dreptul legal de a certifica aceste date”, a menționat Alina Vlad, Manager, HR & Payroll, Forvis Mazars în România.

Dosarul de recalculare a pensiei trebuie să includă următoarele documente:

• Cerere de recalculare a pensiei (Anexa nr. 16 din normele de aplicare ale Legii nr. 360/2023) – disponibilă aici;
• Act de identitate;
• Carnet de muncă – original și copie;
• Certificatul cu informațiile extrase din registrele generale ale angajaților, depuse de angajatori;
• Certificatul/atestatul emis conform legii de Arhivele Naționale sau de deținătorii legali ai arhivelor foștilor angajatori;
• Hotărâri judecătorești care reconstituie elementele necesare stabilirii drepturilor la pensie;
• Alte documente prevăzute de lege privind perioada de contribuție și venitul lunar brut obținut.

Este important de menționat că, ca urmare a procesului de recalculare, se va acorda o sumă de pensie mai favorabilă și numărul total de puncte rezultate din recalculare.

Având în vedere complexitatea și importanța procesului, echipele HR pot acționa ca un suport valoros în consilierea și pregătirea pentru pensionare.

Echipele de resurse umane (HR) joacă un rol crucial în susținerea angajaților pe parcursul complexului proces de recalculare a pensiilor, având un impact semnificativ asupra viitorului lor financiar. Într-un context legislativ în continuă schimbare, HR trebuie să faciliteze accesul la informații precise și actualizate privind perioadele de contribuție și drepturile de pensie. Prin colaborarea cu angajații, echipele HR pot ajuta la verificarea și actualizarea documentației necesare pentru recalcularea pensiilor, asigurându-se că venitul și vechimea în muncă sunt reflectate corect în evaluarea drepturilor de pensie. Alina adaugă: „Un aspect important pe care HR îl poate evidenția este posibilitatea ca angajații să lucreze, chiar și după pensionare, conform legii actuale privind pensiile. Această opțiune le permite angajaților să acumuleze venituri suplimentare, contribuind astfel la o situație financiară mai bună înainte de pensionarea completă. În plus, HR poate oferi informații despre pensionarea anticipată, care permite angajaților să se pensioneze cu până la cinci ani înainte de vârsta standard de pensionare, dacă au completat perioada de contribuție integrală sau au depășit-o cu până la 5 ani, un avantaj important pentru cei care doresc să-și planifice eficient cariera și viața personală.

În plus, echipele HR pot organiza sesiuni informaționale pentru a ajuta angajații să înțeleagă mai bine opțiunile disponibile în ceea ce privește pensiile, inclusiv beneficiile pensiilor ocupaționale (pilonul IV). Aceste inițiative nu doar că îmbunătățesc cunoștințele angajaților, ci le oferă și instrumentele necesare pentru a lua decizii financiare informate care să asigure o pensie confortabilă și sustenabilă.”

Dincolo de a oferi pur și simplu informații, HR joacă un rol esențial în gestionarea tranziției către pensionare. Acest proces poate fi adesea stresant pentru angajați, iar sprijinul echipei HR poate face o diferență semnificativă. Prin oferirea de consiliere și resurse, HR poate ajuta angajații să navigheze mai ușor în această perioadă de schimbare, contribuind la o tranziție mai lină și mai puțin stresantă. Practic, echipele HR joacă un rol important în transformarea procesului de recalculare a pensiilor într-o experiență pozitivă pentru angajați. Ele contribuie nu doar prin clarificarea drepturilor financiare, ci și prin dezvoltarea de strategii personalizate care să abordeze nevoile individuale.